2018年度桃江县灰山港工业集中区管理委员会部门整体支出绩效评价报告.pdf

桃江县灰山港工业集中区管理委员会 2018 年度部门 整体支出绩效评价报告 为进一步加强财政支出的监督管理，规范支出预算执行，提高财 政资金使用效益，全面推进预算绩效管理，根据桃江县财政局关于印 发《桃江县财政局关于开展 2018 年度财政资金绩效自评工作的通知》 （桃财绩【2019】8 号）的要求，我园区对 2018 年度财政性资金整 体使用情况进行了绩效自评，现将有关情况报告如下： 一、部门基本情况 我园区 2018 年度年初预算编制人数 23 人（财政 3 人），实际在 职人数 21 人（财政 3 人） 。主要宗旨和业务范围为管理、指导和协调 集中区内建设项目投资和开发，集中区内市政基础设施的管理及相关 指导等。园区内设办公室、党建办(纪检监察室)、融资部、工程规划 部、企业招商部、征地拆迁部六个部室。另灰山港工业集中区财政所 为县财政局派出机构。 二、部门整体支出管理及使用情况分析 2018 年度收入合计 330.38 万元。全年总支出 330.38 万元，其中 基本支出 186.64 万元，项目支出 143.74 万元。基本支出是为保障各 部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出和拨付下属公司 （桃江奔腾建设开发有限公司）相关费用，包括工资福利支出 132 万 元，商品和服务支出 54.64 万元。 三、项目组织实施情况分析 （一）园区项目实施单位，辖区内没有行政村，主要职能为标准化 1 厂房及配套设施建设。 （二）项目完成情况简介：公租房已建成；标准化厂房已完成土地精 平、桩基础工程，正在进行承台基础建设；已完成土地报批 258.692 亩，基础设施建设投入超过 3 亿元，完成了创业大道、世纪大道的道 路建设；引进项目 4 个，其中过亿元项目 3 个；污水处理厂已完成可 研、环评、土地调规、预算和施工图设计及财评，招投标公告已经挂 网公示。 （三）项目组织实施情况 （1）项目组织实施情况及分析，项目通过招投标实行。 （2）项目管理情况及分析，项目管理由管委会为主组织，工程部现 场监督，园区财政专项资金管理人员上工地检查，园区全过程掌握， 保证质量。 四、部门整体支出绩效情况分析 1、基本支出使用情况（单位：万元） 费用项目 预算可用 指标 实际支出 金额 差额 （实际-预算） 工资福利支出 98.49 132 33.51 商品和服务支出 12.8 54.64 41.84 对个人和家庭补助 0 0 0 合计 111.29 186.64 75.35 从上表可以看出，我园区 2018 年基本支出数据与预算相差比较大， 原因主要为实际支出包含 2018 年的调入人员、新进人员 9 人和临聘 2 人员 6 人的所有工资津补贴，日常开支等。 2、三公经费使用情况（单位：万元） 费用项目 2018 年度 预算金额 2018 年度 实际支出 2018 年度 结余金额 备注 公务 接待费 2.2 2.2 0 新增单位， 无上年数据 公务用车 运行 维护费 0 0 0 新增单位， 无上年数据 合计 2.2 2.2 0 新增单位， 无上年数据 我区严格按照上级文件规定对三公经费进行支出管理，2018 年 度“三公”经费预算金额为 2.2 元，实际支出 2.2 万元，结余 0 万元， 结余率 0%。 五、绩效评价开展情况 1、评价目的 通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，科学 合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科 学理财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导向，以实施过 程为监管对象的预算管理体系。 2、评价方法 根据《桃江县财政局关于开展 2018 年度财政资金绩效自评工作 的通知》及县财政局会议精神，我园区成立了绩效评价工作组，于 2019 年 3 月下旬起开展了部门整体支出绩效评价工作，具体工作方 法包括： 3 1 查阅资料。查阅 2018 年度预算安排、预算追加、经费支出、 资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。 2 核实数据。对 2018 年度部门整体支出数据的准确性、真实 性进行核实。 3 实地查看。现场查看各类实物资产。 4 汇总归纳。根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评价 情况进行综合分析、归纳汇总，填写基础数据表、评价指标 评分表。 5 形成绩效评价报告。 六、存在的主要问题 2018 年，我园区根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、 强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不 断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情 况得到提升。我区 2018 年度部门整体支出绩效评价自评得分为 99 分。 预算管理方面，编制内在职人员控制率小于 100%，实际支出总 额控制比预算总额多，原因为（1、人员开支中人员构成 2018 年的调 入人员、新进人员共 9 人和临聘人员 6 个；2、园区主要已征地拆迁， 土地平整为主，其中的土地出让金收支都是年初没有纳入预算的）。 其中“三公”经费结余率为 0%。制度执行总体较为有效，但仍需进 一步强化，资金使用管理需进一步加强。 资产管理方面，建立了资产管理制度，固定资产利用率高于 90%， 4 定期进行了资产盘点和资产清理，总体执行情况良好。 七、改进措施和有关建议 根据我园区部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施如 下： 1、细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好预 算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目， 优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控 制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 2、建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下财 政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经费 增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。 严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途 进行资金审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体 系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效 率。 5