2021年度部门决算公开说明（财政局汇总）.pdf

曾都区财政局单位 2021 年度决算公开说明 （目录） 第一部分：基本情况 一、部门主要职能 二、部门和所属预算单位机构设置情况 三、人员构成情况 第二部分：2021 年度部门决算情况说明 一、2021 年度收入支出决算总体及增减变动情况 二、2021 年度财政拨款支出决算情况 三、2021 年度一般公共决算财政拨款安排的“三公”经费支出决算及 增减变动情况说明 四、2021 年度政府性基金支出决算情况 五、2021 年度国有资本经营预算支出决算情况 第三部分：其他重要事项情况说明 一、关于机关运行经费支出说明 二、关于政府采购支出说明 三、关于国有资产占用情况说明 四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 五、政府购买服务情况 第四部分：名词解释 第五部分：2021 年度部门决算公开报表（见附件） 表 1：收入支出决算总表 表 2：收入决算表 表 3：支出决算表 表 4：财政拨款收入支出决算总表 表 5：一般公共预算财政拨款支出决算表 表 6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表 7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 表 8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 表 9：国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第一部分：基本情况 一、部门主要职能 （一）拟订区财税发展战略、规划、政策和改革方案并 组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策， 提出运用财税政策 实施宏观调控和综合平衡社会财力的建 议。拟订区与镇（办事处、管委会）、政府与企业的分配政 策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（二）拟订有关财 政、财务、会计管理的规范性文件草案和制度并监督执行。 （三）负责管理区级各项财政收支。编制年度区级预决算草 案并组 织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复 区直部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人民 代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完 善区对镇（办事处、管委会）财政管理体制。负责区级预决 算公开。（四）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整 方案，提出地 方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。 开展重大税收政策的调 查研究。（五）按分工负责政府非 税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性 收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理 彩票市场，按规定管理彩票资金。（六）组织制定国库管理 制度、国库集中收付制度，指导和监督区级国库业务，按规 定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编 制办法并 组织实施。 （七）拟定和执行区政府国内债务管理的制度 和政策。负责区级 政府债券的举借、发行、使用、管理和 监督偿还，指导镇（办事处、管委会）政府性债务管理工作。 统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷 （赠）款项目相关工作。（八）牵头编制国有资产管理情况 报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出 资人职责，负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负 责全区地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。 拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定 需要全区统一规定的开支标准和支出政策。（九）负责审核、 汇总编制全区国有资本经营预决算草案，负责制定国有资本 经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组 织实施企业财务制度。（十）负责审核、汇总编制全区社会 保险基金预决算和会同有关 部门拟订有关资金（基金）财 务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。（十一）负 责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性 投资 项目的财政拨款，参与拟订区级基建投资的有关事项制定基 建财 务管理制度。（十二）围绕区委发展战略，服务全区 产业发展，负责全区产业发展财政政策，管理产业发展资金 （基金）。（十三）负责管理全区会计工作，监督和规范会 计行为, 运行国 家会计法律、法规、会计准则和会计制度。 指导和监督记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管 理资产评估工作。（十四）负责制定和实施全区农村综合改 革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反 映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全区政 府采购制度。负责制定组织实施全区票据 管理制度。负责 指导全区财政信息化建设工作。（十五）承办上级交办的其 他事项。 二、部门和所属决算单位机构设置情况 区财政局下设二级单位 10 个。非税局、农税局、会计 局、国资中心、国库集中收付中心、财政政务信息中心、政 府性债务管理中心、预算编审中心、财政投资评审中心。 三、人员构成情况 人员编制 107 人（行政编制 18 人+工勤编制 0 人+事业 编制 38 人+参公编制 51 人）实有在职人数 84 人（行政编制 15 人+工勤编制 0 人+事业编制 38 人+参公编制 31 人）离退 休人数 95 人。 第二部分：2021 年度部门决算情况说明 一、2021 年度收入支出决算总体及增减变动情况 （一）收入总计 2431.96 万元（上年收入总计 1,529.60 万元，同比增加 902.36 万元，同比增加 59.00%）。其中财 政拨款收入 2431.96 万元，为区本级财政当年拨付的资金。 （二）支出总计 2906.53 万元（上年支出总计 1,739.83 万元，同比增加 1166.7 万元）。包括： 按照支出功能分类科目，主要用于： 1.一般公共服务（类）2760.22 万元：主要用于行政单 位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 2.社会保障和就业（类）37.82 万元：主要用于区本级 按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管 理方面的支出。 3.医疗卫生与计划生育支出（类）56.3 万元：主要用于 政府医疗卫生与计划生育方面的支出。 4.住房保障支出（类）52.19 万元：主要用于按照国家 政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等 住房改革方面的支出。 按照支出经济分类科目，主要用于： 1.工资福利支出 1819 万元：主要用于基本工资、津贴 补贴、奖金、绩效工资、职工基本养老保险缴费、其他社会 保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出等。（基本工资 313.1 万、津贴补贴 306.17 万、奖金 609.22 万、基本养老 保险 147.25 万、职业年金 18.74 万、住房公积金 227.43 万、 医疗保险费 155.25 万） 2.商品和服务支出 73.65 万元：主要用于单位人员日常 公用经费、办公用房租金、其他交通费用及其他商品和服务 支出。（办公费 20.76 万、水电费 0.24 万、邮电费 2.05 万、 差旅费 4.94 万、维修（护）费 1.67 万、会议费 0.13 万、 公务接待费 0.46 万、工会经费 17.00 万、福利费 0.02 万） 3.对个人和家庭的补助支出 163.37 万元：主要用于离 休费、退休费和其他对个人和家庭的补助支出。 决算支出比去年增加的原因：2021 年度决算支出比上年 增加 1166.7 万元，其中基本支出增加 592.08 万元，项目支 出增加 574.6 万元。基本支出增加的主要原因是 21 年新招 录人员入职，导致变化较大。项目支出增加的主要原因是增 加疫情防控支出、购买农产品、扶贫驻村差旅费及租车费。 二、2021 年度财政拨款支出决算情况 2021 年度一般公共财政拨款决算支出 2906.53 万元，比 年初预算 1702.7 万元增加 1203.83 万元，其中：基本支出 2056.02 万元，比年初预算 1441.7 万元增加 614.32 万元，项 目支出 850.51 万元，比年初预算 261 万元增加 589.51 万元。 基本支出增加的主要原因是 21 年新招录人员入职，导致变 化较大。项目支出增加的主要原因是增加疫情防控支出、购 买农产品、扶贫驻村差旅费及租车费。 三、2021 年度一般公共决算财政拨款安排的“三公”经 费支出决算及增减变动情况说明 2021 年度一般公共决算财政拨款安排的“三公”经费支 出决算 1.86 万元，与全年预算 2.36 万元相比减少 0.5 万元， 降低 21.19%。 原因：因严格执行中央八项规定，严控公务 接待开支。其中：（1）因公出国（境）费支出决算 0 万元, 与年初预算 0 万元相比增加 （或减少）0 万元，同比增长 0%。 原因：2021 年无因公出国（境）费。因公出国（境） 团组数及人数为组数 0 组,人数 0 人；（2）公务用车购置及 运行费支出决算 0 万元，与年初预算 0 万元相比增加（或减 少）0 万元，同比增长 0%。 原因：2021 年无公务用车购置 及运行费。（其中公务用车运行维护费 0 万元，公车购置费 0 元,公务用车购置数及保有量为购置数 0 辆，保有量 0 辆）； （3）公务接待费支出决算 1.86 万元,与年初预算 2.36 万元 相比减少 0.5 万元，同比减少 21.19%。 原因：因严格执行 中央八项规定,严控公务接待开支。国内公务接待的批次 14 批、人数 105 人。 四、2021 年度政府性基金支出决算情况 2021 年度本部门无政府性基金支出。 五、2021 年度国有资本经营预算支出决算情况 2021 年度本部门无国有资本经营预算支出。 第三部分：其他重要事项情况说明 一、关于机关运行经费支出说明 本部门 20201 年度机关运行经费支出 73.65 万元（与部 门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共 预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算 数 176.51 万元减少 102.86 万元，降低 58.27%。主要原因是： 办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息 系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减支出。 二、关于政府采购支出说明 本部门 2021 年度政府采购支出总额 XX 万元，其中： 政府采购货物支出 XX 万元、政府采购工程支出 XX 万元、 政府采购服务支出 XX 万元。授予中小企业合同金额 XX 万 元，占政府采购支出总额的 XX%，其中：授予小微企业合同 金额 XX 万元，占政府采购支出总额的 XX%。 三、关于国有资产占用情况说明 截至 2021 年 12 月 31 日，部门共有车辆 0 辆，其中， 副省级及以上领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、 机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、 特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，0；单位价值 50 万 元以上通用设备 0 台（套）；单位价值 100 万元以上专用 设备 0 台（套）。 四、关于 2021 年度预算绩效情况的说明 （一）预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2021 年度一般 公共预算项目支出全面开展绩效自评。从评价情况来看，按 照财政部门支出绩效评价指标体系要求和现行财务制度，按 照财政部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评 价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面， 分别对每一个项目进行绩效评价。通过自查，项目实施能够 按照项目规划组织进行，较好地实现了预期绩效目标，总体 评价良好。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 本部门今年在区级部门决算中反映所有项目绩效自评 结果（涉密项目除外）。 预算绩效评价管理项目绩效自评综述：项目全年预算数 为 16 万元，执行数为 16 万元，完成预算 100％，绩效自评 得分：96 分，结果为“优”。主要产出指标:一是绩效评价 项目完成率指标满分 25 分,扣 0 分，完成 25 分。二是参会 培训人数指标满分 15 分，扣 1 分，完成 14 分。三是预算绩 效管理培训会完成率指标满分 20 分，扣 2 分， 完成 18 分。 四是培训会到会率指标满分 16 分，扣 0 分，得分 16 分。主 要效益指标:一是绩效水平管理提高度指标满分 24 分，扣 1 分，完成 23 分。 预算管理一体化运维费用项目绩效自评综述：项目全年 预算数为 90 万元，执行数为 90 万元，完成预算 100％，绩 效自评得分：97 分，结果为“优”。主要产出指标:一是业 务完成率指标满分 22 分,扣 1 分，完成 21 分。二是报表完 成率指标满分 15 分，扣 0 分，完成 15 分。三是网络覆盖率 率指标满分 20 分，扣 1 分， 完成 19 分。四是业务办理及 时率指标满分 19 分，扣 0 分，得分 19 分。主要效益指标: 一是业务办理效率提高度指标满分 24 分，扣 1 分，完成 23 分。 人行横向联网业务、金库业务费项目绩效自评综述：项 目全年预算数为 16 万元，执行数为 16 万元，完成预算 100％， 绩效自评得分：96 分，结果为“优”。主要产出指标:一是 软件使用数量值率指标满分 25 分,扣 1 分，完成 24 分。二 是软件运行稳定性指标满分 20 分，扣 0 分，完成 20 分。三 是服务人员维护及时性指标满分 30 分，扣 2 分， 完成 28 分。主要效益指标:一是服务人员满意度指标满分 25 分，扣 1 分，完成 24 分。 财政监督检查经费项目绩效自评综述：项目全年预算数 为 16 万元，执行数为 16 万元，完成预算 100％，绩效自评 得分：96 分，结果为“优”。主要产出指标:一是财政监督 检查完成率指标满分 25 分,扣 2 分，完成 23 分。二是财政 资金监督完成率指标满分 25 分，扣 0 分，完成 15 分。三是 政策落实及时率指标满分 26 分，扣 1 分， 完成 25 分。主 要效益指标:一是专业能力提升度指标满分 24 分，扣 1 分， 完成 23 分。 基层财政规范化建设配套资金项目绩效自评综述：项目 全年预算数为 90 万元，执行数为 90 万元，完成预算 100％， 绩效自评得分：97 分，结果为“优”。主要产出指标:一是 财政业务及法规宣传培训期数完成量指标满分 20 分,扣 0 分，完成 20 分。二是改善基层办公环境指标满分 18 分，扣 0 分，完成 18 分。主要效益指标:一是基层财政人员业务素 质指标满分 18 分，扣 1 分，完成 17 分。二是基层财政人员 业务素质指标满分 20 分，扣 1 分，完成 19 分。三是人员满 意度指标满分 24 分，扣 1 分，完成 23 分。 清欠诉讼项目绩效自评综述：项目全年预算数为 18 万 元，执行数为 18 万元，完成预算 100％，绩效自评得分：96 分，结果为“优”。主要产出指标:一是诉讼案件处理完成 率指标满分 28 分,扣 2 分，完成 26 分。二是法律顾问工作 完成率指标满分 17 分，扣 0 分，完成 17 分。三是诉讼案件 处理及时性指标满分 26 分，扣 1 分，完成 25 分。主要效益 指标:一是专业能力提升度指标满分 29 分，扣 1 分，完成 28 分。 财政投资评审项目绩效自评综述：项目全年预算数为 80 万元，执行数为 28.29 万元，完成预算 35.4％。主要产出和 效益：节约财政资金 284.89 万元。发现的问题及原因：纳 入评审范围的项目较少；。下一步改进措施：扩大评审项目 的范围。2021 年对 13 个项目进行预算和决算评审，送审总 金额 9370.54 万元，审减金额 284.89 万元，审减率 3.04%。 国库集中收付局耗材费项目绩效自评综述：项目全年预 算数为 5 万元，执行数为 3 万元，完成预算 60%。主要产出 和效益：保障了曾都区财政国库集中收付业务的正常运行。 预算编审中心经费项目绩效自评综述：项目全年预算数 为 18 万元，执行数为 0 万元，完成预算 0％。主要产出和 效益：一是保障了全区预算单位的预算编制模块的正常运 行；二是保障了区级年初预算的编制。但由于 2021 年因一 体化系统上线，系统刚上线，正在使用更新中，暂未支付一 体化系统运维费。该项目保障了曾都区预算一体化系统编制 模块的顺利运行。 （三）绩效评价结果应用情况 1.部门绩效评价结果应用情况。 通过绩效评价，发现了自身问题，进一步健全了管理制 度，加强了项目管理、结果与预算安排相结合。 2.部门绩效评价结果拟应用情况。 加强项目规划、绩效目标管理，完善项目分配办法和管 理办法。 五、政府购买服务情况 根据现行政府购买服务指导目录，2021 年度本部门政府 购买服务支出合计 0 万元，购买的服务内容主要有：支出 0 万元。 第四部分：名词解释 （一）财政拨款（补助）收入：指本级财政决算安排且 当年拨付的资金。 （二）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务 的支出。 （三）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理 的事业单位）的基本支出。 （四）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公 务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支 出。 （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和 公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、 差旅费等）。 （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任 务和事业发展目标所发生的支出。 （七）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包 括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。 （八）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）费用。 （九）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的 国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、 公杂费等支出。 （十）公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公 务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费 用等支出。 （十一）公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税）。 第五部分：2021 年度部门决算公开报表 表 1：收入支出决算总表 表 2：收入决算表 表 3：支出决算表 表 4：财政拨款收入支出决算总表 表 5：一般公共预算财政拨款支出决算表 表 6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表 7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 表 8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 表 9：国有资本经营预算财政拨款支出决算表