关于鱼台县2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告最终稿.pdf

关于鱼台县 2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算（草案）的报告 ——2023 年 1 月 3 日在鱼台县第十九届 人民代表大会第二次会议上 鱼台县财政局 各位代表： 受县政府委托，向本次大会报告全县 2022 年预算执行情况 和 2023 年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席会议 的同志提出意见。 2022 年，在疫情冲击和国内外复杂环境等多重因素叠加影 响下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想 为指导，坚决贯彻落实县委决策部署，大力推动积极的财政政策 提升效能、更可持续，财政运行稳中向好，支持高质量发展积极 有效，保障改善民生扎实有力，财税体制改革纵深推进，财政管 理水平稳步提升，各项工作取得新成效。 一、2022 年预算执行情况 （一）一般公共预算执行情况 1.一般公共预算收入执行情况 — 1 — 2022 年，全县一般公共预算收入 13.6 亿元，完成年度预算 的 100.5%，增长 8.5%。其中税收收入 9.97 亿元，完成年度预算 的 87.5%，税收占比 73.3%。 2.一般公共预算支出执行情况 全县一般公共预算支出 33 亿元，完成年度预算的 104.4%， 增长 6.1%。全县“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出 23.75 亿元，完成年度预算的 100%。 一般公共预算收入加上级补助收入、政府债券收入、调入资 金等 24.87 亿元，收入共计 38.47 亿元。一般公共预算支出加上 解支出、政府债务还本支出及结转下年支出等 5.47 亿元，支出 共计 38.47 亿元，当年实现收支平衡。 （二）政府性基金预算执行情况 全县政府性基金预算收入 22.29 亿元，完成调整预算的 100.6%，增长 1.8%；政府性基金预算支出 32.84 亿元，完成调 整预算的 99.6%，较上年下降 0.4%。 政府性基金预算收入加上级补助收入、债务转贷收入、上年 结余等 14.42 亿元，收入共计 36.71 亿元。政府性基金预算支出 加上解支出、调出资金、政府债务还本支出及结转下年支出等 3.87 亿元，支出共计 36.71 亿元，当年实现收支平衡。 （三）国有资本经营预算执行情况 2022 年，我县国有资本经营预算实现预算收入 18891 万元， — 2 — 国有资本经营预算支出 930 万元， 调入一般公共预算 17900 万元， 年末结余 61 万元。 （四）社会保险基金预算执行情况 2022 年，全县社会保险基金收入 5.89 亿元；社会保险基金 支出 5.53 亿元，当年结余 0.36 亿元。 （五）政府债务收支情况 2022 年，我县债务收入 143600 万元。一是再融资债券收入 18000 万元，全部用于偿还到期债务本金，其中：一般债券 9200 万元，专项债券 8800 万元。二是新增债券收入 125600 万元全部 为专项债券，主要用于乡村振兴基础设施提升、双创示范园基础 设施、城区雨污分流和积水点治理、新建集中隔离医学观察场所、 医养健康等重点项目建设。 债务还本支出 18472 万元。其中：一般公共预算债务还本支 出 9485 万元，政府性基金预算债务还本支出 8987 万元。 根据省财政厅限额核定，2022 年全县政府债务总限额 72.53 亿元，其中：一般债务限额 9.75 亿元，专项债务限额 62.78 亿元。 截止 2022 年 12 月底，全县政府债务余额 71.56 亿元。 目前，各级财政结算正在进行中，有些数字还会略有变化， 待财政决算编成后，再向县人大常委会专题报告。 二、2022 年财政工作情况 （一）服务发展措施有力。落实减税降费政策，累计减退 — 3 — 缓免税费 10.46 亿元，落实国有房屋房租减免 166 万元，有力 的支持了我县中小微企业的发展。以花园渠片区拆迁为试点， 推行商业、住宅房屋结算凭证政策，积极做好与房地产企业前期 沟通，安置结算凭证的设计发放、管理、使用、兑付等工作，发 行结算凭证总额 5.4 亿元，节约了拆迁安置成本 1.25 亿元，实现 群众、房企、政府“三赢”。积极争取政策资金，全年对上争取 各类资金共计 30.39 亿元，其中争取无偿资金 17.83 亿元；争取 有偿资金新增专项债券 12.56 亿元；积极对上沟通联系、精心谋 划储备项目，争取花园渠城市更新、城乡老旧供热设施更新改造 等项目农发基础设施基金 3.42 亿元；争取农发行清水塘、运河 新城项目政策性银行贷款 7.3 亿元。 （二）税费保障成效显著。在确保减税降费政策落地生效的 同时，加强收入预测分析，密切关注经济运行状况，依法依规加 强税收征管，实现应收尽收。构建税费保障一体化平台，实现资 源共享、优势互补，税收共治数字化、信息化，累计入库税款 1.17 亿元，滞纳金 1729 万元。开展“交房即办证”、“已交房现场 办证”活动，先后在孝贤公馆、阳光花城等小区开展 4 个批次便 民活动，通过窗口前移提供全流程、全周期、全链条服务，有效 降低了群众办事成本，征收契税、印花税、维修基金 1889 万元， 实现便民利税“双赢”。 （三）“三保”底线可靠保障。牢固树立过“紧日子”的思想， — 4 — 重点保障政府实事工程和民生工程，全年民生支出完成 25.78 亿 元，占一般公共预算支出的 78.4%。教育方面，持续加大教育投 入，落实普惠性学前教育、义务教育等各阶段公用经费 6518 万 元，保障全县教学活动的正常开展；落实营养餐补助资金 553 万 元，提高学生营养健康水平；拨付棠邑学校、各中小学校舍建设 等资金 12628 万元，改善中小学教学条件。社会保障方面，健全 社会保障体系，落实城乡低保、农村五保补助资金 8439 万元， 各类优待金、抚恤资金 3975 万元；发放大病医疗救助资金 502 万元，临时救助资金 200 万元；健全医疗卫生保障体系，投入疫 情防控资金 4828 万元；城乡居民基本医疗保险补助标准提高到 320 元；落实基本药物补偿资金 960 万元、公立医院医改补助资 金 708 万元； 发放城乡居民基本养老保险基础养老金 15777 万元。 支农惠农方面，推进乡村振兴加快农业农村现代化，农业信贷担 保新增担保额 5.2 亿元，有效缓解了农民融资难题；发放耕地地 力保护补贴 5105 万元，棉花目标价格改革补贴 4407 万元，实际 种粮农民一次性补贴 1991 万元，落实衔接推进乡村振兴补助资 金 4140 万元，拨付村组织运转经费 1320 万元、村干部补贴 3190 万元。 （四）国资管理有序推进。开展行政事业单位、县属国有企 业国有资产出租清查，进一步摸清全县行政事业单位经营性房 产、政府投资项目资产、棚改剩余房源等国有资产底数。扎实开 — 5 — 展教育资源整合资产监管，对 46 所学校的资产进行有序划分、 分类使用，对 23 所闲置校舍进行公开招租，实现租金收入 39.8 万元。加快推进国企市场化转型，督促各国有企业制定经营重点、 盈利目标，积极向经营性业务延伸，探索国企、民企合作开发、 联合经营的路子，增强自我造血功能。 （五）资金效益不断提升。扎实开展预算绩效管理工作，实 现了县级部门整体支出绩效评价全覆盖，2021 年部门预算绩效 目标管理 529 个项目实现绩效自评全覆盖。科学有序化解存量债 务，累计消化政府存量债务 2.42 亿元。大力盘活财政存量资金， 盘活一般公共预算经费类及政府性基金预算项目类存量资金 1.66 亿元。进一步严肃财经纪律，加强国有资金投资项目和政府 采购等事项管理，开展政府采购领域“乱收费、乱罚款”专项自查 自纠。 加大投资评审力度，2022 年评审项目 85 个，送审金额 36.67 亿元，审定金额 29.43 亿元，审减金额 7.24 亿元。 三、当前财政工作面临的主要困难和问题 各位代表，2022 年财政工作取得的成绩，是县委坚强领导、 科学决策的结果，是县人大、政协监督指导的结果，也是全县上 下通力配合、奋发拼搏的结果。同时，我们也必须清醒地看到当 前工作面临一些问题和挑战： （一）财政增收形势严峻。一是产业结构单薄，重点税源缺 乏。我县重点税收企业主要为盛发焦化、中泰煤化等企业，受疫 — 6 — 情及环保等政策性因素影响，企业生产经营受到很大影响，销售 收入出现萎缩，造成税收减收。二是减税降费政策对我县影响较 大，2022 年留抵退增值税 71729 万元，加上调库金额，造成全 县税收减收 13603 万元，拉低全年一般公共预算收入增幅 10.9 个百分点。三是国有土地出让收入组织难度加大。受土地指标约 束，加上城区存量住房规模大，房地产企业拿地积极性下降，土 地出让规模下降，土地出让收入难以弥补一般公共预算“三保” 支出缺口，对全县财政稳健运行带来较大风险。 （二）财力缺口大、收支矛盾突出。一是疫情防控增支压力 大。2022 年累计投入各类疫情防控支出 23727 万元。二是刚性支 出增长较快，落实国家规范津补贴政策、新增招录机关事业人员、 在职人员升档晋级及乡镇机关事业人员高于县直人员工资 20% 等政策，全年增加支出 2 亿元，加剧了财政收支矛盾。三是平台 公司包袱沉重，还本付息压力大，受融资政策收紧、企业市场化 转型不及预期等因素影响，平台公司运营困难，增加了财政运转 风险。 对于这些问题，我们将直面困难和挑战，积极应对解决，尽 心竭力做好工作。 四、2023 年预算草案 2023 年是党的二十大胜利召开的开局之年，是“十四五” 承上启下的关键一年，做好今年财政工作责任重大、意义深远。 — 7 — 2023 年全县预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色 社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，按照“发 展为要、生态优先、群众第一”工作总要求，坚持党政机关过紧 日子，加强财政资源统筹；大力增收节支，着力保障改善民生； 深化财政管理改革，加快建立现代财税体制；防范化解地方政府 债务风险，坚决遏制增量、化解存量，推动积极的财政政策加力 提效，主动服务争先进位和高质量发展，为建设美丽富饶、生态 宜居、和谐幸福的现代化鱼台提供坚强保障。综合考虑主要经济 预期指标和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、量入 为出、收支平衡的原则，编制了 2023 年财政预算草案。 （一）一般公共财政预算 2023 年一般公共预算收入预算安排 14.6 亿元，增长 7.4%； 一般公共预算支出预算安排 33.44 亿元，增长 1.3%。全县“三保” 支出预算安排 21.66 亿元，根据国家“三保”政策调整，部分项 目不再列入“三保”范围。 2023 年一般公共预算收入加上级补助收入、上年结余收入 及调入资金等 19.83 亿元，收入总计 34.43 亿元。一般公共预算 支出加上解支出、结转下年支出等 0.99 亿元，支出总计 34.43 亿 元，当年实现收支平衡。当年预算收支规模较上年略有下降，主 要是考虑政府工程款支付、债务还本付息等政府性基金项目支出 压力较大，政府性基金预算调入一般公共预算规模减少，一般公 — 8 — 共预算收支总规模相应减少。 （二）政府性基金预算 全县政府性基金收入预算安排 17.62 亿元，其中国有土地使 用权出让收入 13.71 亿元；全县政府性基金支出预算安排 18.53 亿元，其中，安排提前下达的地方新增专项债券发行额度 6.9 亿 元。 2023 年政府性基金预算收入加上级补助收入、债务转贷收 入、上年结余等 7.68 亿元，收入总计 25.3 亿元。政府性基金预 算支出加上解支出、调出资金及结转下年支出等 6.77 亿元，支 出总计 25.3 亿元，当年实现收支平衡。 根据预算法及实施条例，政府新增专项债券不列入年初预 算，上级批准债券发行额度及发行新增专项债券的，年中通过预 算调整安排。目前政府性基金预算安排不包含政府新增专项债券 收支。 （三）国有资本经营预算 2023 年我县国有资本经营预算收入 3571 万元。其中，本年 收入 3500 万元，国有资本经营预算转移支付收入 10 万元，上年 结余收入 61 万元；国有资本经营预算支出 3550 万元，年末结余 21 万元。 （四）社会保险基金预算 2023 年社会保险基金预算安排预算收入 6.72 亿元，预算支 — 9 — 出 5.93 亿元，当年预算结余 0.79 亿元。社会保险基金预算收支 由财政、人社部门联合编制，目前正按规定程序逐级上报审核。 五、完成预算任务目标的保障措施 2023 年，我们将按照县委工作部署，服务大局、担当作为、 扎实工作，充分发挥好职能作用，确保完成全年预算任务。 (一）聚焦加力提效，在支持发展上求突破。继续抓好减税 降费政策落实，强化对中小微企业、个体工商户、制造业、物流 运输业等支持力度，增强市场主体活力。全力配合招商引资，夯 实“工业立县”支撑，围绕煤盐化工、节能环保、机械制造、农产 品加工、新材料新医药等，重点支持一批强链补链型项目，膨胀 壮大产业集群，扶持壮大骨干税源。持续加大对上争跑力度，紧 盯中央、省、市政策动向，认真研究，积极衔接，争取在基本财 力、民生保障和其他补助方面向上级争取政策、项目和资金；切 实加大专项债券项目申报和资金争取力度，提前谋划 2023 年项 目，力争更多的重点项目纳入国家和省市计划盘子。 (二）聚焦增收提质，在收入征管上求突破。加大组织收入 力度，进一步完善财税体制，提高镇街加强收入征管的积极性； 加强煤炭开采、化工、房地产、建筑等重点行业、重点税源企业 税收征管，及时了解企业生产经营情况、税源变动趋势，掌握组 织收入主动权；加大政府投资项目税收征管力度，对新开工和在 建政府投资类项目，精确掌握工程进度，严格执行“先税后款”， — 10 — 确保实现“三个留在当地”。用好税费保障一体化平台，夯实部 门协税护税责任，加强涉税信息共享，提高涉税信息报送的完整 性、有效性、及时性；继续开展涉税费风险排查和会计信息质量 检查，提高分析涉税数据的能力和审账查账水平，真正把涉税疑 点查深查透、转化为税款，确保及时足额入库。全力突破土地收 入，强化自然资源、住建、财政、税务等部门协调配合，全力推 动土地运营，加快土地出让，做大财力基础。 （三）聚焦保障提标，在改善民生上求突破。加强预算约束， 严把资金流向，坚持“三保”支出优先顺序，大力压减非急需非 刚性支出，着力加大对教育、卫生、社保、文化、农业、保障性 住房等重点领域的投入，确保各项民生政策落实到位。坚持教育 优先发展，完善义务教育经费保障机制，支持全面改善薄弱学校 办学条件和重点教育资源配置整合。加大社会保障投入，落实城 乡低保、农村五保、残疾人救助、退役士兵安置等社保政策，推 动社会养老服务体系建设。坚持深化改深化农村综合改革，推动 农村一二三产业融合发展，加快培育农业农村发展新动能，支持 乡村振兴。进一步完善农村基础设施，推进美丽乡村建设，落实 支农惠农政策，保障村级组织运转，促进农民增收、农业增效。 （四）聚焦创新提级，在国资管理上求突破。加强行政事业 单位国有资产监管，加强公物仓运行管理，推动国有资产节约高 效使用；加强资产配备标准管控，严格控制资产购置配置领域的 — 11 — 损失浪费；开展自查自纠，进一步摸清家底、盘活资产、规范处 置，减少国有资产流失。不断推进国资监管职能转变，落实投融 资暨国有企业联席会议制度，加强县属国有企业重大事项监督管 理与风险防控。落实加快国企创新驱动高质量发展工作部署，加 快国企市场化转型，积极推进国有资本向重要领域和优势产业集 中，做大企业资产规模和营收规模，提高企业融资能力和信用等 级，增强国企竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力。 （五）聚焦绩效提升，在财政管理上求突破。加强财政支出 预算管理，牢固“零基预算”理念，严格控制新增支出事项，完善 能增能减、有保有压的分配机制。健全“事前绩效评审、事中绩效 监控、事后绩效评价、评价结果应用”的预算绩效闭环管理机制， 实现预算和绩效管理一体化。深化政府采购、政府购买服务改革， 不断规范政府采购行为，扩大政府购买服务范围和规模。强化财 政投资评审，进一步规范评审流程，提高评审质量。严格政府性 债务管理，管好用好政府债券资金，把牢规范融资举债关口，科 学有序化解存量债务，切实防范债务风险。 各位代表，惟其艰难，方显勇毅；惟其笃行，弥足珍贵。我 们将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，认真 落实本次大会决议，顶压奋进、向难求成，为加快建设美丽富饶、 生态宜居、和谐幸福的现代化鱼台努力奋斗！ — 12 — 主 要 名 词 解 释 1.一般公共预算收入（通常也称地方财政收入）：包括增值 税的 50％部分，企业所得税、个人所得税的 40％部分，资源税、 城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、车船使用 税、耕地占用税、契税、环境保护税、专项收入、行政性收费、 罚没收入、国有资产有偿使用收入等。 2.政府性基金收入：通过向社会征收以及出让土地、发行彩 票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业 发展。 3.社会保险基金收入：社会保险是由政府举办的主要由企业 和职工缴费筹资的社会保障计划，社会保险基金收入是一种专款 专用的财政收入形式，其收入专项用于政府社会保险计划的开 支。按项目划分可分为基本养老保险基金收入、失业保险基金收 入、基本医疗保险基金收入、工伤保险基金收入和生育保险基金 收入。 4.民生支出：是指各级公共财政用于教育、科学技术、文体 传媒、社保就业、医疗卫生、节能环保、城乡建设、农林水、保 — 13 — 障性住房、粮油生产等惠民消费政策方面的支出。 5.非税收入：包括专项收入（专项收入包括教育费附加、地 方教育费附加收入、残疾人保障金收入、水利建设专项收入等）、 行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收 入、住房基金收入、其他收入等。 6.政府债券收入：也称转贷地方政府债券收入，《预算法》 规定地方政府建设资金缺口，可以申请省级政府代发地方政府债 券。由上级根据县级财力、债务风险情况，在县级申报的基础上， 由省级核定发行规模，并代为发行地方政府债券，转贷县级使用， 县级按时还本付息。利率通常与国债利率相当，目前大约在 2.9%-4%区间。 7.PPP：即政府和社会资本合作项目，是指对通过“物有所值” 和“财政承受能力”论证的项目，通过规定采购程序确定社会投入 资本方，由政府和社会资本共同成立公司对项目进行投入、开发 运营的项目。项目投入回收主要通过使用者付费、政府付费、可 行性缺口补助等方式实现。 8.政府债务率：是年末政府债务余额占政府综合财力的比 率。其中政府综合财力为一般公共预算收入、政府性基金预算收 入与上级补助收入之和，减去上解上级支出后的数额。 县十九届人大二次会议秘书处 — 14 — 2023 年 1 月 3 日印发